1. Los mayores límites de aportación en las cuentas de jubilación
Si está ansioso por aumentar sus ahorros para la jubilación, hay buenas noticias para 2023: límites de contribución más altos para su 401(k) y su cuenta de jubilación individual.
En 2023, el límite de aplazamiento para los empleados fue de $22 500, frente a los $20 500, y los depósitos para ponerse al día para los ahorradores de 50 años o más aumentaron a $7 500, frente a los $6 500. Estos aumentos también se aplican a los planes 403(b), la mayoría de los planes 457 y los planes de ahorro.
“Este es un gran cambio para mucha gente”, dijo el planificador financiero certificado Brandon Ober, fundador de TrustTree Financial en Huntersville, Carolina del Norte.
Pero sin un recordatorio de su asesor o proveedor del plan 401(k), estos aumentos “pueden pasar desapercibidos”, dijo.
Los límites de contribución también han aumentado para las cuentas IRA, lo que le permite ahorrar hasta $6500 para 2023, frente a $6000 en 2022. Si bien el depósito de compensación se mantiene en $1000 para 2023, marcará la inflación a partir de 2024.
2. Ahorro fiscal con tramos impositivos ajustados por inflación
Algunos de los mayores cambios en las finanzas personales de 2023 están relacionados con la inflación, dijo Scott Bishop, director de CFP y director ejecutivo de Wealth Solutions en Avidian Wealth Solutions, con sede en Houston.
Por ejemplo, en octubre, el IRS anunció “cierto alivio” a medida que aumentaron los tramos del impuesto federal sobre la renta para 2023, dijo, lo que significa que puede ganar más antes de pasar al siguiente nivel.
Cada grupo muestra cuánto deberá en impuestos federales sobre la renta por cada parte de su “ingreso imponible”, calculado al restar las deducciones estándar o detalladas más grandes de su ingreso total ajustado.
La deducción estándar también aumenta en 2023, ascendiendo a $27,700 para las parejas casadas que presentan una solicitud conjunta, en comparación con $25,900 en 2022. Los solicitantes solteros pueden reclamar $13,850 en 2023, un aumento de $12,950.
3. Umbral más alto para ganancias de capital a largo plazo 0%
Si planea vender inversiones de una cartera sujeta a impuestos en 2023, es menos probable que pague una factura de impuestos a las ganancias de capital a largo plazo, dicen los expertos.
Según la inflación, el IRS también elevó los umbrales de ingresos del 0 %, 15 % y 20 % para las categorías de ganancias de capital a largo plazo de 2023, que se aplican a los activos rentables que se poseen durante más de un año.
“Va a ser muy importante”, dijo recientemente a CNBC Tommy Lucas, CFP y agente registrado de Moisand Fitzgerald Tamayo en Orlando, Florida.
Lucas dijo que con deducciones estándar más altas y umbrales de ingresos para ganancias de capital a largo plazo en 2023, probablemente caerá en la categoría de 0%.
Para 2023, puede calificar para la tasa del 0% con un ingreso imponible de $44,625 o menos para solicitantes solteros y $89,250 o menos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
4. Un límite de ingresos más alto para las contribuciones de IRA Roth
Los expertos dicen que los ajustes por inflación para 2023 también significan que más inversores pueden calificar para las contribuciones de Roth IRA.
“Hablamos mucho sobre las conversiones de Roth”, dijo Lawrence Pon, CFP y CPA de Pon & Associates en Redwood City, California, refiriéndose a la estrategia de convertir el dinero de una cuenta IRA antes de impuestos en una cuenta IRA Roth para un futuro crecimiento libre de impuestos.
Pero, ¿qué pasa con Rut? [IRA] aportes? “
Más estadounidenses pueden ser elegibles en 2023 porque el rango de ingreso bruto ajustado aumenta a entre $138,000 y $153,000 para solicitantes solteros y $218,000 y $228,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Si bien algunos inversionistas pueden buscar movimientos “complejos”, como las llamadas conversiones de back-end Roth, que mueven las contribuciones 401 (k) después de impuestos a una IRA Roth, Boone insta a los inversionistas a verificar primero la elegibilidad de contribución de IRA Roth.
5. Más tiempo para las distribuciones mínimas requeridas
El 23 de diciembre, el Congreso aprobó un proyecto de ley de beneficios integrales de $1.7 billones, que incluye docenas de disposiciones de jubilación conocidas como “Secure 2.0”.
Una de las disposiciones para 2023 es el cambio en las distribuciones mínimas requeridas, o RMD, que deben tomarse anualmente de ciertas cuentas de jubilación.
Actualmente, las RMD comienzan cuando cumple 72 años, con una fecha límite del 1 de abril del año siguiente a su primer sorteo y una fecha de vencimiento del 31 de diciembre para años futuros. Sin embargo, Secure 2.0 cambia la edad de inicio a 73 años en 2023 y 75 años en 2033.
“Aquellos que ya toman RMD no se verán afectados, incluso si ahora tiene 72 años”, dijo Nicholas Ponyo, un experto en personal de Retirement Wealth Advisers en Berwyn, Pensilvania.
Pero dijo que el cambio podría brindar algunas “excelentes oportunidades de planificación” si es más joven y no necesita RMD, como posibles conversiones de Roth.